Бюджет району

Про виконання бюджету Стрийського району та

районного бюджету за 9 місяців 2017 року”

              Поступлення доходів до загального фонду зведеного бюджету без врахування субвенцій із Державного бюджетуза січень-вересень 2017 року складають 162,3 млн.грн., що становить 87,4 відсотка до уточнених річних та 121,8 відсотків до уточнених місячних бюджетних призначень, або понад місячний план поступило 29,0 млн.грн.

  Поступлення доходів загального фонду районного бюджету складають в сумі 120,7 млн.грн, що становить 88,4 відсотка до уточнених річних бюджетних призначень та 125,0 відсотка до уточнених місячних бюджетних призначень, або понад місячний план поступило 24,1  млн.грн.

               Загалом, до бюджету Стрийського району у звітному періоді поступило доходів загального фонду на 45,0 млн.грн, або на 38,3 відсотка більше, ніж за аналогічний період минулого року, по районному бюджету за дев»ять місяців 2017 року поступило на 38,8 млн.грн більше, ніж у відповідному періоді 2016 року. Виконання планових завдань на січень-вересень поточного року забезпечено у всіх місцевих бюджетах Стрийського району.

По бюджету Стрийського району надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – вересень 2017 року складають в сумі 120,3млн.грн, що становить 88,2 відсотка доуточнених річних (при належних 75,0 відсотка) та 124,7 відсотка до уточнених місячних бюджетних призначень, або понад місячний план поступило 23,8 млн.грн.

Слід зазначити, що по податку на доходи фізичних осіб ріст за 8 місяців 2017р.становив 148,4 відсотка, за 9 місяців 2017р. – 147,0 відсотків. Ріст податку понизився на 1,4 відсотка.

Зменшення росту податку на доходи фізичних осіб пояснюється нерівномірною динамікою сплати податку по ТзОВ «Леоні»: у зв»язку з виплатою одноразової премії працівникам у серпні  місяці додатково поступило 4980,0 тис.грн. податку, поступлень яких не було у вересні 2017 року.

           Крім цього, в липні – вересні цього року  склалася негативна тенденція щодо виконання поступлень по акцизному податку. Так, за січень – вересень 2017 року поступлення склали в сумі 10,5млн.грн, що становить 63,8 відсотка доуточнених річних (при належних 75,0 відсотка) та 93,6 відсотка до уточнених місячних бюджетних призначень, або до місячного плану недопоступило 718,2 тис.грн, до аналогічного періоду минулого року зменшились поступлення акцизного податку на 2722,4 тис.грн.

Основною причиною такого спаду було недопоступлення у липні - вересні  поточного року сплати акцизного податку з виробництва та ввезення пального  у зв»язку з відсутністю законодавства щодо зарахування частини зазначеного податку у другому півріччі 2017 року до бюджетів місцевого самоврядування. Слід зазначити, що 3 жовтня 2017 року до бюджету району поступило зазначеного податку в сумі 3,8 млн.грн , що забезпечить виконання річних та місячних бюджетних призначень до усіх місцевих бюджетів району.

Разом з тим, проведеним аналізом визначених часток для зарахування до місцевих бюджетів частини акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального встановлено, що по окремих бюджетах, а саме по Дулібській, П»ятничанській, Станківській сільських та Дашавській селищній радах, у другому півріччі 2017 року зменшилась частка відрахування акцизного податку до відповідних місцевих бюджетів.  

         Згідно даних Стрийської ОДПІ станом на 01.10.2017р. недоїмка до місцевого бюджету Стрийського району становить в сумі 3523,5 тис.грн., яка зменшилась порівняно з 01.09.2017р.на 601,7 тис.грн. Значну питому вагу  в загальній сумі недоїмки займає недоїмка по платі за землю, яка на 01.10.2017р. становить 1864,1 тис.грн., що становить 52,9 відсотка в загальній сумі недоїмки.

Найбільші суми недоїмки по платі за землю допустили такі підприємства: ДП «Угерський спиртзавод» - 229,8 тис.грн., Стрийська НГРЕ «Західукргеологія» - 317,7 тис.грн., ТзОВ «Дата- Групп» - 152,0 тис.грн., ТзОВ «Моріон+» - 130,8 тис.грн, ТзОВ «Сапфір» - 152,5 тис.грн. та ПП «СЦ-Сервіс-центр-Стрий» - 59,7 тис.грн.

Станом на 01.10.2017 року (за оперативними даними) заборгованість з виплати заробітної плати становить 230,9 тис.грн тільки по одному підприємству ДП «Аеропорт-Львів», і збільшилась порівняно з початком 2017 року на 130,3 тис.грн (станом на 01.01.2017 року заборгованість становила 100,6 тис.грн).

  З метою збільшення надходжень до бюджету Стрийського району протягом січня-вересня поточного року проведено 6 засідань комісій з питань забезпечення своєчасності та повноти сплати податків та погашення заборгованості із виплати заробітної плати та 33 засідання робочої групи з питань легалізації виплати заробітної плати та зайнятості населення, на яких заслухано суб»єкти підприємницької діяльності, у яких середня заробітна плата менша законодавчо встановленого мінімуму. На виконання протоколів зазначених засідань суб»єктам господарської діяльності запропоновано переглянути розмір заробітної плати, яка виплачується найманим працівникам, не допускати виплати зарплати у межах нижче встановленого законодавчого рівня та заборгованості із виплати заробітної плати. Як наслідок, кількість платників по Стрийському району, у яких середня заробітна плата менша законодавчо встановленого мінімуму становила на початок року - 84, за липень -21, за серпень – тільки 14 осіб.

Видаткова частина зведеного бюджету Стрийського району за січень-вересень 2017 року по загальному фонду виконана в сумі 410,7 млн.гривень, що становить 76,9 відсотка до річних призначень та 96,3 відсотка до місячних призначень поточного року.

Видаткова частина районного бюджету за січень-вересень 2017 року по загальному фонду виконана в сумі 365,3 млн.гривень, що становить 77,8 відсотка до річних призначень та 97,7 відсотка до уточнених призначень на 9 місяців поточного року.

За січень-вересень 2017 року видатки районного бюджету Стрийського району на заробітну плату з нарахуваннями працівникам бюджетних установ склали 145,2 млн.гривень, що становить 68,0 відсотків у загальній сумі витрат без субвенцій із Державного бюджету.

 На утримання закладів охорони здоров»я за рахунок медичної субвенції профінансовано видатки в сумі 30281,4 тис.грн., а також за рахунок освітньої субвенції на виплату заробітної плати педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів профінансовано видатки в сумі 65752,0 тис.грн., з них на виплату відпускних педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл – 16937,6 тис.грн. та виплату грошової винагороди педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл району з нагоди професійного свята Дня вчителя в сумі 3680,9 тис.грн. з розрахунку 100 відсотків до педагогічного навантаження.  Видатки за спожиті енергоносії становлять 7698,9 тис.гривень, на продукти харчування і медикаменти використано 3033,0 тис.гривень. Крім цього, профінансовано селищній та сільським радам іншу субвенцію на утримання Дашавської місцевої пожежної команди, дитячих дошкільних установ та Народних Домів в сумі 21837,2 тис.грн. Заборгованості із виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ району, та інших захищених статтях витрат станом на 1 жовтня 2017 року не має.

Видатки на соціальний захист населення за рахунок субвенції з Державного бюджету склали 151,7 млн.гривень (пільги ветеранам війни і праці, допомоги сім`ям з дітьми, додаткові виплати населенню на покриття витрат на оплату житлово-комунальних послуг). На інші соціальні програми, які фінансувались із районного бюджету Стрийського району протягом січня-вересня 2017 року використано кошти в сумі 1477,1 тис.грн., а саме на виплату:

-         доплати до пенсії ветеранам УПА – 154,0 тис.гривень;

-         одноразових допомог малозабезпеченим громадянам району та допомог на поховання –  763,8тис.гривень;

-         одноразової матеріальної допомоги учасникам бойових дій та членів сім»ї загиблих в Афганістані – 6,1 тис.гривень;

-         допомоги учасникам антитерористичної операції та членам їх сімей – 231,5 тис.гривень;

-         матеріальної допомоги членам громадських організацій інвалідів до Великодніх свят – 50,7 тис.грн.,

-         компенсації непрацюючим працездатним особам, що здійснюють догляд за інвалідом І групи – 2,1 тис.грн.,

-         одноразової допомоги членам «Союз Чорнобиль України» - 22,5 тис.грн.,

-         одноразової грошової допомоги громадянам, які прийняті на військову службу за контрактом до збройних сил України – 24,0 тис.грн.,

-         витрат дітям-інвалідам на придбання підгузків – 50,0 тис.грн.,

-         одноразової допомоги особам, постраждалим внаслідок Чорнобильської катастрофи, для придбання путівок на санаторно-курортне лікування – 10,5 тис.грн.,

-         разової грошової допомоги ветеранам органів внутрішніх справ – 2,0 тис.грн.,

-         грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, інвалідам, дітям-інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 13,4 тис.гривень;

-         адресної грошової допомоги громадянам району на відшкодування житлово-комунальних послуг – 132,5 тис.грн.,

-         фінансової підтримки громадських організацій інвалідів і ветеранів – 14,0 тис.гривень.

Профінансовано видатки на виконання Програми матеріально-технічного забезпечення військовослужбовців, які проходять військову службу в зоні анти терористичної операції на 2017 рік (закупівля речового майна та спорядження: черевики з високими берцами, бушлати, рукавиці, окуляри тактичні) в сумі 41,3 тис.грн.

Крім цього, за рахунок коштів місцевого бюджету проведено відшкодування пільг, передбачених законодавством та виплачено компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян в сумі 1486,8 тис.гривень, в тому числі:

- відшкодовано пільги окремим категоріям громадян з послуг зв’язку в сумі 170,5 тис.грн.,

- проведено компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним та залізничним транспортом – 1316,3 тис.грн., в тому числі за рахунок коштів обласного бюджету в сумі 332,9 тис.грн.

У загальній сумі витрат на соціальний захист видатки на утримання територіального центру одиноких громадян, районного центру соціальних служб для молоді та центру реабілітації дітей-інвалідів становили 5124,5 тис.гривень.

На інші господарські витрати протягом січня-вересня поточного року бюджетним установам, які фінансуються із районного бюджету профінансовано 5,1млн.грн., з них по галузі:

-         «Освіта» в сумі 3801,9 тис.гривень;

-         «Охорона здоров»я» в сумі 700,0 тис.гривень;

-         «соціальний захист та соціальне забезпечення (територіальний центр, центр реабілітації дітей-інвалідів, центр служби для молоді)» в сумі 148,8 тис.гривень;

-         «Культура» в сумі 457,4 тис.гривень.

Протягом січня-вересня поточного року із районного бюджету Стрийського району проведено фінансування інших програм, зокрема на засоби масової інформації (фінансову підтримку періодичних видань та видатки на книговидання) – 577,5 тис.гривень. На фізичну культуру і спорт проведено видатки в сумі 1743,0 тис.гривень, з яких на:

-         проведення спортивних заходів – 102,5 тис.грн.,

-         утримання дитячо-юнацької спортивної школи, що фінансується відділом освіти та проведення ними заходів в сумі 1183,6 тис.грн.,

-         надання фінансової підтримки ДЮСШ «Старт» - 356,2 тис.грн.,

      -    утримання апарату ФСТ «Колос» та проведення ними заходів в сумі 100,7 тис.грн.

Крім цього, протягом січня-вересня поточного року профінансовано ряд програм соціально-економічного розвитку, зокрема:

- програма зайнятості населення Стрийського району – 20,4 тис.грн.,

- програма розвитку цивільного захисту Стрийського району на 2016-2018 роки – 80,0 тис.грн.,

- програма щодо забезпечення стомованих хворих засобами догляду (калоприймачами) на 2017-2018 роки – 50,0 тис.грн.

- програма протидії захворювання на туберкульоз на 2017-2018 роки – 37,5 тис.грн.

За 9 місяців поточного року із районного бюджету проводились і капітальні видатки, зокрема:

-         по галузі «Освіта» на придбання 2-х шкільних автобусів використано 3344,4 тис.грн (в т.ч. 2100,0 тис.грн за рахунок залишку субвенції з обласного бюджету на початок року),  на виготовлення проектно-кошторисної документації та експертиз – 43,3 тис.грн, капітальний ремонт системи опалення В.Стинавської СЗОШ І-ІІІ ст. – 248,7 тис.грн., капітальний ремонт системи водопостачання та каналізації Подорожненської СЗОШ І-ІІІ ст. – 28,8 тис.грн,  придбання обладнання для кабінету фізики та хімії шкіл району – 301,4 тис.грн., придбання іншого обладнання (циркулярні насоси, ланцюгові пили, морозильні камери, проектори тощо) на суму 261,3 тис.грн., капітальні ремонти віконних та дверних прорізів шкіл району на суму 1488,9 тис.грн., капітальні ремонти шкільної їдальні, даху, кабінетів та внутрішніх приміщень шкіл району на суму 2307,5 тис.грн.;

-         по галузі «Охорона здоров»я» на проведення капітального ремонту амбулаторії загальної практики сімейної медицини с.Н.Стинава на суму 704,1 тис.грн., капітального ремонту аварійних прорізів КП «Стрийська районна лікарня» - 283,8 тис.грн., капітального ремонту аварійних віконних прорізів в Стрийській ЦРЛ – 320,8 тис.грн., капітального ремонту системи опалення АЗПСМ с.Дашава – 157,6 тис.грн., капітального ремонту АЗПСМ с.Жулин – 206,8 тис.грн., придбання санітарного автомобіля Стрийській ЦРЛ – 599,9 тис.грн., придбання обладнання для відділення інтенсивної терапії Стрийської ЦРЛ – 299,7 тис.грн., придбання кардіомоніторів та обладнання для фізіотерапевтичного відділення КП «Стрийська районна лікарня» - 254,5 тис.грн.;

-         по галузі “Культура і мистецтво» на придбання бандури використано 25,0 тис.грн., ноутбуків, проектора на суму 30,0 тис.грн, художньої літератури для бібліотек району на поповнення бібліотечного фонду – 40,0 тис.грн., проведення капітального ремонту фасаду школи мистецтв с.Лисятичі – 131,0 тис.грн., придбання пам»ятника героям Небесної сотні – 201,2 тис.грн.;

-         по галузі «Фізична культура і спорт» на капітальний ремонт віконних та дверних прорізів приміщення басейну в с.Угерсько використано 195,9 тис.грн.

Аналізуючи видаткову частину бюджетних установ, що фінансуються із районного бюджету, хотілося б навести аналітику щодо надходження і платних послуг, що надаються установами і що є джерелом покриття витрат, яких не вистачає в загальному фонді районного бюджету. Так, за 9-ть місяців 2017 року поступлення платних послуг по установах соціально-культурної сфери становили 5700,0 тис.гривень при планових річних призначеннях 5335,5 тис.гривень, або це становить 106,8 відсотка до плану на рік. У порівнянні до аналогічного періоду 2016 року ріст надходжень платних послуг склав 904,9 тис.грн. по зведеному бюджету району та 833,1 тис.грн. по районному бюджету.

За 9-ть місяців поточного року по Стрийській центральній районній лікарні поступило 1837,0 тис.грн. плати за послуги, 1370,7 тис.гривень орендної плати та 248,5 тис.гривень спонсорських надходжень. По КП «Стрийська районна лікарня» при планових надходженнях 1597,5 тис.грн. поступило 1502,9 тис гривень спеціальних коштів. По відділу освіти при планових надходженнях в сумі 990,0 тис.грн. поступило 1190,6 тис.грн. спеціальних коштів, з них на реалізацію спонсорських коштів на мікропроекти – 426,5 тис.грн.. По відділу культури при планових надходженнях в сумі 320,9 тис.гривень поступило 186,4 тис.гривень спеціальних коштів. Використано спецкошти в цілому за 9 місяців з врахуванням залишку на 1 січня в сумі 5449,5 тис.грн., зокрема на оплату праці – 895,1 тис.грн., на харчування – 690,9 тис.грн., на плату ПДВ – 558,7 тис.грн., на медикаменти пільговим категоріям – 500,8 тис.грн., на капітальні та інші господарські витрати – 2804,0 тис.гривень.

  Станом на 01.10.2017р. по мікропроектах місцевого розвитку Стрийського району у 2017 році із отриманої субвенції з обласного бюджету в сумі 2818,6 тис.грн, касові видатки на зазначену мету складають в сумі 2769,5 тис.грн. Касові видатки по співфінансуванню на мікропроекти із всіх інших джерел (районного бюджету, сільських бюджетів, спонсорських коштів та коштів громад) становлять в сумі 3037,1 тис.грн при плановому обсязі на 2017 рік в сумі 3952,9 тис.грн.

Крім цього, профінансовано видатки за рахунок субвенції з обласного бюджету на природоохоронні заходи в сумі 250,0 тис.грн, які освоєно в повному обсязі, з них по Стрілківській сільській раді 160,0 тис.грн та Підгірцівській сільській раді  - 90,0 тис.грн.

На виконання обласної Програми комплексного розвитку території Львівської області, зокрема на виготовлення містобудівної та землевпорядної документації для бюджету Стрийського району виділена субвенція в сумі 90,0 тис.грн, касові видатки складають в сумі 35,0 тис.грн.

 Для бюджету Стрийського району передбачена субвенція з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 4500,0 тис.грн, касові видатки складають в сумі 1010,0 тис.грн по об»єкту «Реконструкція нежитлової будівді колишнього дитячого садка під дитячий садок на 45 місць в с.Лисятичі» (коригування).

Крім цього, по зазначеному об»єкту за рахунок державного фонду регіонального розвитку при плановому обсязі 2000,0 тис.грн касові видатки на сьогоднішній день складають в сумі 687,8 тис.грн.

У січні-вересні 2017 року до Державного бюджету перераховано із районного бюджету реверсну дотацію в сумі 5821,4 тис.гривень, що становить 75,0 відсотків до річних призначень.

З метою наповнення дохідної частини місцевих бюджетів та дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни Стрийського району у 2017 році розпорядженням голови Стрийської райдержадміністрації від 10.02.2017 року № 105 затверджено план заходів щодо наповнення місцевих бюджетів, вишукання додаткових джерел надходжень, дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни у 2017 році, за результатами яких за дев’ять місяців поточного року отримано економію бюджетних коштів в сумі 1727,8 тис.грн., проведено скорочення 11 посад, зокрема: по установах освіти 10, закладах охорони здоров’я – 1, а також проведено реорганізацію Розгірченської середньої загальноосвітньої школи І-ІІ ступенів у навчально-виховний комплекс «Розгірченський загальноосвітній навчальний заклад І ступеня – дошкільний навчальний заклад».

Протягом січня-вересня 2017 року використання коштів резервного фонду районного бюджету не проводилось.


 Бюджет Стрийського району на 2017 рік

Проект рішення "Про затвердження районного бюджету на 2017 рік"


Семінар з питань особливостей формування та виконання місцевих бюджетів

DSCN044416 червня у Стрийській райдержадміністрації департамент фінансів облдержадміністрації спільно з Львівським регіональним інститутом державного управління НАДУ при Президентові України провів виїзний одноденний кущовий навчальний семінар з питань особливостей формування та виконання місцевих бюджетів.  У навчанні взяли участь керівники фінансово-бухгалтерських служб Грабовецької об’єднаної територіальної громади, Славської сільської ради, атакож бюджетних відділів фінансових управлінь Стрийської, Моршинської, Дрогобицької міських рад і Стрийської, Сколівської та Дрогобицької районних державних адміністрацій. На семінарі обговорили проблемні питання з вишукання додаткових надходжень до місцевих бюджетів, впорядкування структури видатків і мережі бюджетних установ, підвищення ефективності використання бюджетних коштів.


загружено 104 січня

БЮДЖЕТ РАЙОНУ ВИКОНАНО

Успішними показниками завершено виконання бюджету Стрийського району та районного бюджету за доходами та видатками у 2016 році. Так поступлення доходів до загального фонду зведеного бюджетубез врахування субвенцій із Державного бюджетуза 2016 рік складають 164,2 млн.грн., що становить 132,7 відсотка до затверджених річних та 111,3 відсотка до уточненихрічних бюджетних призначень, або понад уточнений план поступило 16,7 млн.грн.

Поступлення доходів загального фонду до районного бюджету складають в сумі 115,4 млн.грн, що становить 119,6 відсотка до затверджених річних бюджетних призначень та 106,5 відсотка до уточненихрічних бюджетних призначень, або понад уточнений план поступило 7,0 млн.грн.

Загалом, до бюджету Стрийського району у звітному періоді поступило доходів на 54,7 млн.грн більше, або на 50,0 відсотка, ніж за аналогічний період минулого року.

Порівняно з 2015 роком обсяг доходів загального фонду  районного бюджету в 2016 році збільшився на 35,9 млн.грн, або на 45,2 відсотка.

 За звітний період перевиконання доходів загального фонду до уточнених річних призначень (понад 100 відсотків) досягли всі місцеві бюджети району. 

Видаткова частина зведеного бюджету Стрийського району за 2016 рік по загальному фонду з врахуванням міжбюджетних трансфертів  виконана  в сумі 398,5 млн. гривень, що становить 97,8 відсотків до річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями склали 164,5 млн. гривень, що складає 63,6 відсотків у загальній сумі витрат  без субвенції із Державного бюджету. Забезпечено дострокову виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ району за ІІ половину грудня 2016 року, станом на 01.01.2017 року заборгованості з виплати заробітної плати, оплати за спожиті енергоносії, захищених та інших статей витрат немає.

Крім цього, в повному обсязі забезпечено освоєння коштів із Державного, обласного, районного та місцевих бюджетів району по видатках капітального характеру.


Проект бюджету на 2017 рік в рамках програмно-цільового методу

3 листопада у Стрийській райдержадміністрації під керівництвом начальника фінансового управління РДА Наталії Меленик за участю заступника начальника фінуправління - начальника бюджетного відділу Вікторії Шкрібинець, головного спеціаліста бюджетного відділу Оксани Ілів проведено навчальний семінар із головними бухгалтерами та спеціалістами фінансових служб бюджетних установ щодо  формування прогнозу  районного бюджету Стрийського району на 2017 рік у форматі програмно-цільового методу. На семінарі працівники фінансового управління надали роз’яснювальну та практичну допомогу бухгалтерам бюджетних установ з питання складання бюджетних запитів на 2017 рік із застосуванням програмно-цільового методу відповідно до затвердженої наказом фінансового управління Інструкції з підготовки бюджетних запитів головними розпорядниками коштів районного бюджету на 2017 рік з використанням програмно-цільового методу. У ході семінару надали вичерпні відповіді на запитання представників фінансових служб і відповідні доручення в установлений термін забезпечити подання відповідних документів у фінансове управління для забезпечення своєчасного та якісного формування проекту районного бюджету на 2017 рік.